在金融领域中，委托贷款是一种常见的融资方式，委托贷款风险由谁承担这一问题却备受关注，因为它涉及到多方的利益与责任界定,对金融市场的稳定和参与者的决策都有着至关重要的影响。
委托贷款是指委托人提供资金，由商业银行根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款，从其定义中可以看出，涉及到委托人、受托人（一般为商业银行）以及借款人三方主体。
首先来看委托人，委托人作为资金的提供方，看似只是将资金委托给银行放贷，但实际上他们承担着一定的潜在风险，委托人面临着借款人信用风险的间接影响，如果借款人经营不善，出现财务困境无法按时还款，尽管有银行作为受托人进行一定的管理与催收，但最终委托人的资金回收可能会受到威胁，在一些中小企业委托贷款业务中，若中小企业因市场环境恶化而倒闭，委托人可能面临部分或全部资金损失的局面，委托人还可能面临银行操作风险的影响，如果银行在贷款发放、管理过程中出现失误，如违规放贷、对贷款资金监管不力导致资金被挪用等情况，同样会损害到委托人的利益，委托人在选择银行作为受托人时，也存在一定的选择风险，不同银行的信誉、风险管理能力等存在差异，若委托人选择了风险管理能力较弱的银行,那么其承担的风险也会相应增加。
受托人即商业银行在委托贷款业务中扮演着关键角色，同时也承担着相应的风险，银行需要对借款人进行全面的尽职调查，评估其信用状况、还款能力等，以确保贷款的安全性，如果银行在这一环节未能严格把关，批准了信用状况不佳的借款人的贷款申请，那么当借款人违约时，银行不仅要承担声誉受损的风险，还可能需要按照与委托人的协议承担一定的经济赔偿责任，在贷款发放后，银行要对贷款资金的使用进行监督，防止借款人挪用资金，若因银行监督不力导致资金挪用，影响了贷款的正常回收，银行也难辞其咎，银行还面临着自身的流动性风险和合规风险，在市场资金紧张时，如果大量委托贷款无法按时收回，可能会影响银行自身的资金流动性；若银行在委托贷款业务中违反相关监管规定，还会面临监管部门的处罚,这也会给银行带来经济损失和声誉损害。
借款人作为资金的实际使用者，是委托贷款风险的直接承担者，借款人有义务按照借款合同的约定，按时足额偿还贷款本息，如果借款人因自身经营问题、市场波动或其他不可抗力因素导致无法履行还款义务，就会面临银行的追讨、抵押物被处置以及信用记录受损等一系列后果，房地产企业若因楼市调控政策影响销售不畅，资金回笼困难，无法偿还委托贷款，就可能会被银行处置抵押的土地或房产，同时其在金融市场上的信用评级也会大幅下降,影响其未来的融资渠道和成本。
在实际的委托贷款业务中，对于风险的承担往往并非简单地由某一方完全承担，而是通过合同约定在不同主体之间进行一定程度的分担，在合同中可以约定当借款人违约时，银行先承担一定比例的损失，超出部分再由委托人承担；或者根据银行在贷款过程中的过错程度来确定其责任承担比例等。
委托贷款风险是由委托人、受托人和借款人三方共同承担的，只是在不同情况下各方承担的程度有所不同，明确委托贷款风险的承担主体对于规范委托贷款业务、保护各方合法权益以及维护金融市场稳定都有着极为重要的意义，各方在进行委托贷款业务时，应充分了解自身的权利与义务，谨慎评估风险，通过合理的合同约定来明确风险分担机制,以实现委托贷款业务的稳健发展。
