本文目录导读：
在现代金融体系中，循环贷账户作为一种灵活且常见的贷款工具，为个人和企业提供了便捷的资金支持，其独特的计息方式既体现了金融服务的灵活性，也对借款人的成本管理和财务规划提出了更高要求。
一、循环贷账户的定义与特点
（一）定义
循环贷账户是指借款人在银行或其他金融机构获得一定额度的贷款后，在规定的额度和期限内，可以多次借款、还款，只要未超过授信总额度，即可循环使用该额度的一种贷款形式。
（二）特点
1、额度循环使用：借款人还清部分贷款后，相应额度会即时恢复，可再次借款，无需重新申请审批流程，方便快捷地满足资金需求。
2、随借随还：在额度有效期内，借款人可根据自身财务状况和资金安排，随时借款和还款，还款后额度自动恢复。
3、期限灵活性：一般有较长的授信期限，短则数年，长则十几年甚至几十年，借款人可在此期限内灵活调配资金。
4、用途广泛：可用于消费、经营等各种合法用途。
二、循环贷账户利息的计算方法
（一）积数计息法
1、原理：按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，这种方法能精确反映借款人实际占用资金的时间成本。
2、公式：利息=累计积数×日利率，累计积数=每日账户余额累计数，日利率=年利率÷360。
3、举例：假设循环贷账户年利率为5%，借款人在1月1日借款10万元，1月10日还款5万元，1月15日又借款5万元，2月1日全部还清，则1月份的累计积数为10万×10+5万×5=125万，2月份的累计积数为5万×1=5万，总累计积数为125万+5万=130万，日利率为5%÷360≈0.000139，则利息为130万×0.000139=180.7元。
（二）网贷循环贷借新还旧利息计算方法
1、确定每次借新的本金和利率：假设每次借新的本金为P，利率为r。
2、计算每次借新的利息：利息可以通过以下公式计算：利息 = P×r。
3、计算每次借新的还款金额：还款金额等于本金加上利息，即还款金额 = P + 利息。
4、累加得到总本息：根据循环贷款的特性，将每次借新的本金和利息累加起来，得到总的本金和利息。
（三）信用卡循环信用利息计算方法
1、免息期内全额还款：若持卡人在到期还款日前全额还款，可享受免息待遇，无需支付利息。
2、最低还款额未还清：若持卡人只偿还了最低还款额或高于最低还款额但低于本期应还金额，剩余延后还款的金额就会产生循环信用利息，通常从消费入账日起计算利息，日息万分之五，并在下期的账单中列示。
循环贷账户利息的计算方法因贷款类型和机构政策而异，无论是积数计息法、借新还旧利息计算还是信用卡循环信用利息计算，都体现了金融机构对风险和收益的平衡考量，借款人在使用循环贷账户时，应充分了解利息计算规则，合理规划借款和还款计划，以避免不必要的利息支出，金融机构也应提供清晰透明的利息计算说明，确保借款人的权益得到保障。
